Калькулятор пеней по усн

Калькулятор пени по налогам и сборам

Калькулятор пеней по усн

Калькулятор УСН поможет без ошибок подсчитать сумму налога к уплате, а в случае обнаружения недочетов в прежних расчетах отдельный калькулятор определит пени. Пользоваться калькулятором УСН очень легко: доступное для понимания меню и подсказки позволяют рассчитать налог даже новичку. В статье рассмотрим основные нюансы использования калькуляторов.

Калькулятор расчета УСН доходы 2017 года

Калькулятор УСН 6% предназначен для расчета единого налога теми налогоплательщиками, которые выбрали налоговую базу «доходы». Для осуществления расчета УСН 6 калькулятор попросит заполнить исходные данные.

Потребуется указать сумму дохода за каждый квартал, сумму уплаченных страховых взносов (в том числе на добровольное страхование), пособий по больничному и авансовых платежей по единому налогу. При необходимости есть возможность отразить оплату торгового сбора.

Отдельно можно рассчитать налог за квартал.

Реализована возможность расчета единого налога при УСН для ИП без наемных работников. Отличием такого калькулятора является уменьшение налога на фиксированный страховой платеж.

С 2016 года субъекты РФ вправе снижать налоговую ставку вплоть до 1%. Поэтому, прежде чем использовать калькулятор, рекомендуется изучить местное законодательство и узнать, какой процент применяется в вашем регионе.

Калькулятор УСН «доходы минус расходы»

Калькулятор УСН 15% (или меньшая ставка, утвержденная местными властями) подсчитает сумму единого налога при выбранном налогоплательщиком объекте «доходы минус расходы».

Чтобы онлайн-калькулятор УСН произвел правильные вычисления, потребуется указать действующую в регионе ставку, а также поквартальную сумму полученных доходов, расходов и размер уплаченных авансов по налогу.

Размер ставки может варьироваться от 5 до 15% (для некоторых ИП ставка может быть снижена до 0%, а для налогоплательщиков Крыма – до 3%). Действующая в регионе ставка отражается в законах субъектов РФ.

По итогам года можно учесть ранее полученный убыток, который снизит налогооблагаемую базу.

Особенностью калькулятора для базы «доходы минус расходы» является автоматический расчет годового налога по минимальной ставке (1% от суммы полученного за налоговый период дохода), если налоговая база «доходы минус расходы» получилась меньше необходимого.

ВАЖНО! С 2017 года минимальный налог и единый налог при УСН «доходы минус расходы» оплачиваются на единый КБК.

Чтобы не допустить ошибки при расчете налога, ознакомьтесь с нашей статьей«Учет расходов при УСН с объектом «доходы минус расходы»».

Калькулятор расчета пени

Калькулятор пени по УСН рассчитает сумму штрафных санкций, которую следует уплатить при подаче уточняющей декларации или опоздании с уплатой налога.

Формула расчета пени в калькуляторе соответствует нормам п. 4 ст. 75 НК РФ: 1/300 ставки рефинансирования Центробанка за каждый день просрочки платежа. С 2016 года ставка рефинансирования приравнена к ключевой ставке (указание ЦБ РФ от 11.12.2015 № 3894-У).

Актуальные показатели ставок на необходимую дату смотрите в материале «Информация о ставке рефинансирования ЦБ РФ».

Калькулятор УСН 2017 года поможет налогоплательщику сверить данные, занесенные в декларацию, на предмет арифметических или технических ошибок. Он также поможет определить сумму авансового платежа по единому налогу по итогам квартала.

Для упрощенцев-посредников может пригодиться«Калькулятор НДС».

При планировании бизнеса онлайн-калькулятор по УСН позволит определиться, какая из систем налогообложения будет выгоднее — упрощенная или общая. Для этого в программу следует внести прогнозные данные, которые всегда есть в бизнес-плане.

А разобраться с тем, какой объект налогообложения выбрать при упрощенной системе, поможет наша статья«Какой объект при УСН выгоднее — «доходы» или «доходы минус расходы»?».

Калькулятор расчета пеней по налогам, сборам и взносам с 1 октября 2017 года (для организаций)

Предназначен для расчета суммы пени в соответствии со ст. 75 НК РФ в случае несвоевременной уплаты причитающихся сумм налоговых платежей, в том числе налогов, уплачиваемых в связи с перемещение товаров через таможенную границу Таможенного союза, в более поздние по сравнению с установленными законодательством о налогах и сборах сроки.

Пеня за каждый день просрочки определяется в процентах от неуплаченной суммы налога или сбора.

Для организаций в отношении недоимки, образовавшейся с 1 октября 2017 года, за просрочку исполнения обязанности по уплате налога сроком до 30 календарных дней процентная ставка принимается равной 1/300 действующей ставки рефинансирования Банка России, за просрочку исполнения обязанности по уплате налога сроком свыше 30 календарных дней – 1/150 ставки рефинансирования Банка России.

Напомним, что до внесения изменений процентная ставка пени принималась равной 1/300 действующей в период просрочки ставки рефинансирования Банка России.

Для корректного отображения данной страницы требуется проигрыватель Flash Player версии 10.3.0 или новее.

Калькулятор пеней по налогам, сборам, взносам

Для корректного отображения данной страницы требуется проигрыватель Flash Player версии 10.3.0 или новее.

Калькуляторы

Источник: https://april-concert.ru/kalkulyator-peni-po-nalogam-i-sboram/

Расчет пеней за просрочку по ндфл

Калькулятор пеней по усн

Несвоевременная уплата НДФЛ как юридическим, так и физическим лицом, включая налоговых агентов, является обстоятельством для административной Перечисляется она в государственный бюджет в качестве возмещения за просрочку платежа по налогу. Как рассчитать пеню за несвоевременную сдачу декларации НДС в налоговый орган в 2019.

В расчет берется календарный период с даты, следующей за днем Под пени понимается начисленный процент за просрочку суммы по уплате в бюджет. Рассчитать пеню по ставке рефинансирования можно самостоятельно, зная актуальную формулу и Однако по порядку. Она может быть начислена также и в случае несвоевременной уплаты авансовых платежей.

Как рассчитать размер пени за просрочку платежа по налогу.

Когда необходимо рассчитать пени по неустойке? Вот один из вопросов, с которым сталкивается продавец. Пени за просрочку платежа НДС-базу увеличивают или нет? Просрочка по договору – это когда нарушаются сроки исполнения той или иной обязанности, которая обусловлена заключенным между сторонами договором. Подал 7 апреля 2016г.

декларации на налоговый вычет за продажу квартиры по форме 3-НДФЛ лично в налоговую. Пени – это неустойка, которую в денежном эквиваленте нужно выплатить за каждый просроченный день выплат. Штрафные санкции и пени начисляются по единому расчету со следующего за последним днем уплаты налога и включая день фактической уплаты.

Расчет пеней осуществляется по правилам, установленным статьей 75 Налогового кодекса по формуле: ПЕНИ = СУММА х ДНИ х СТАВКА/300.

Online calculator: Расчет пеней по налогу

Определение размера пени по налогам и страховым взносам применяется при подаче утонченной декларации с доплатой или для оценки штрафных пени от ИФНС, ПФР или ФСС (ст. 75 НК РФ).

В калькуляторе учтена необходимость повышения ставки за просрочку с 31-го дня задержки (с 1/300 ставки рефинансирования до 1/150).

Чтобы узнать сумму причитающихся к уплате пеней, следует перемножить сумму недоимки, количество дней просрочки и ставку. Расчет пени нужно делать, если налог не был уплачен вовремя.

Итого пени за просрочку оплаты НДФЛ = 95 + 72,50 = 167,50 руб. Расчет пени по налогам и страховым взносам. Сегодня каждый предприниматель обязан своевременно уплачивать налоги и различные государственные сборы.

Установленный срок уплаты налога: День фактической оплаты: Рассчитать. Если компании начислены пени, значит, где-то налогоплательщик провинился и не произвел своевременный платеж по обязательствам перед государством.

  • Калькулятор пени по налогам 2017.
  • Расчет пени за просрочку платежа
  • Расчет суммы пеней

Как рассчитать пени по налогам? Разберемся вместе!

В порядке расчета неустойки и пеней по ставке рефинансирования с 1 октября 2019 года были внесены изменения.

В первые 30 дней просрочки пени за каждый день считайте по 1/300 ставки рефинансирования. Пеня в переводе с латыни означает наказание. Рассмотрим порядок расчета пени по налогу, ниже можете воспользоваться нашим калькулятором.

Расчет пени за просрочку платежа по налогам

Калькулятор пеней по налогам 2016 зависит от его типа, установленной даты уплаты и Если вы не успели заплатить НДФЛ, то, возможно, вас заинтересует вопрос начисления пеней. Как провести правильный расчет пени в 2019 году.

КАЛЬКУЛЯТОР ПЕНИ онлайн рассчитать по налогам и страховым взносам на kontur.ru. Сохранить калькулятор: Как пользоваться калькулятором.

А это значит, что для упрощения процедуры расчета бухгалтер может, обратившись к специализированным сайтам, воспользоваться такой услугой как калькулятор расчета пеней по налогам.

Начисление производится ежедневно, за каждый день просрочки по налогу до того момента, как он не будет погашен. Расчет пеней по налогам и взносам непростой, он зависит от даты возникновения недоимки, периода просрочки и величины ставки рефинансирования.

Расчет дней просрочки обязательств по котракту. Для того чтобы уплатить пеню, нужно знать, как рассчитать пени по налогам.

Правила расчета пени по налогам. за просрочку исполнения обязанности по уплате налога сроком до 30 календарных дней (включительно) Калькулятор пени по налогам и взносам быстро и без ошибок рассчитает за вас сумму пени в 2018 году.

Если речь идет о УСН, то в налоговом учете упрощенный налог и пени отражать не нужно, поскольку они не включены в список расходов по УСН. Каждый день просрочки – это 1/300 ставки рефинансирования. Пени за просрочку уплаты налога (страхового взноса) с 1 октября 2017 г.

рассчитываются по новым правилам.

Калькулятор расчет штрафов и пени | НДФЛ

Алгоритм расчета пеней для частных лиц, предпринимателей и организаций представлен в ст. 75 НК РФ. Сегодня расчет пени по налогам доступен в режиме онлайн.

Для правильного расчета штрафной неустойки при подаче иска в суд, направлении претензии контрагенту и дальнейшего корректного отображения операции в бухгалтерских документах существует особый порядок Порядок расчета и учет пени за просрочку платежа в 2017 году.

Формула и порядок расчётов пеней по налогам. В типовой ситуации “Как рассчитать пени по налогам” приводится: – формула расчета; – порядок определения количества дней просрочки; – примеры расчета по разным налогам.

Как рассчитать пени по налогам и страховым взносам? Сумма пеней зависит от размера недоимки, количества календарный дней просрочки платежа и ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Калькулятор пени по налогам 2019 | Сайт Сашки Букашки

Прежде всего, пеня начисляется каждый день. В ней задействованы сумма не оплаченного в срок налога, число дней задержки и ставка, определяемая как доля действующей в периоде просрочки ставки рефинансирования.

Общая формула расчета пени по договору выглядит следующим образом При неуплате налогов будет произведен расчет пени, исходя из ставки рефинансирования. За указанный Вами период просрочки сумма пеней к уплате составила: 1000.

Начисленные по налогам пени нужно перечислять в бюджет независимо от того, применялись или не применялись к плательщику другие санкции в соответствии с налоговым законодательством.

Пени – денежная сумма, взимаемая с налогоплательщика в случае уплаты им налога в более поздние сроки, чем это предусмотрено законодательством.

На сумму неоплаченных долгов согласно действующему законодательству будет начислена пеня. Расчет пени ведется по формуле: 1/300*0, 0825 * (сумма задолженности) * (количество дней просрочки).

Если сумма пеней за день небольшая, безопаснее включить день уплаты в расчет пеней.

↪ Как рассчитать пени по налогам?↪ Сумма заложености: Руб.↪ Как начислить пени по налогу.↪ 3 Как рассчитать пеню по налогам.↪ Сумма недоимки: Рассчитать.↪ Для этого необязательно быть юристом.↪ Калькулятор пеней по налогам.↪ Пени за просрочку платежа по договору.↪ Пени за несвоевременную уплату ндфл

Этот онлайновый калькулятор пригодится и в том случае, если налоговая задолженность за этот год уже есть. Онлайн калькулятор пеней необходим, когда вам надо подсчитать штрафную неустойку для подачи иска в суд или для направления претензии контрагенту.

Размер пеней по налогам и взносам равняется 1/300 ставки рефинансирования. Сам алгоритм расчета периода просрочки по налогам для исчисления пени не изменился. 4 Расчет пени по ставке рефинансирования калькулятор онлайн.

Сумма пени за просрочку уплаты НДФЛ составит 627, 20 руб. (156800 руб. x 10%/300 x 12дн.).

ГК РФ неустойка за недопоставку или просрочку поставки товаров взыскивается с КАЛЬКУЛЯТОР ПЕНИ онлайн рассчитать по налогам и страховым взносам на kontur.ru.

Расчет пеней по страховым взносам в ИНФС подчиняется общим правилам, и вы Исключение составляет случай, когда налоговому агенту нужно рассчитать пени по НДФЛ с зарплаты Калькулятор пеней. Расчет неустойки — дело не такое уж и сложное, как кажется на первый взгляд. Пени за просрочку транспортного налога в 2019 для физических и юридических лиц.

Наш калькулятор позволит рассчитать пени по налогу за несвоевременную уплату. Пример расчета пени. налог УСН взнос ПФР Пени на 26.12. Введите день, когда налог должен быть уплачен.

Все вопросы связаны с пени за неуплату налогов: по каким причинам и по какой схеме они начисляются, кем и когда должны уплачиваться. Калькулятор расчета налога на имущество физических лиц в Москве.

Онлайн калькулятор рассчитает, какую сумму пеней придется заплатить, если полную сумму налога в срок перечислить не удастся.

Пени по налогам — это штрафные санкции, которые начисляются за несвоевременное перечисление обязательных платежей в бюджет.

Расчет пени за электроэнергию пример — Адвокаты Новосибирска

Расчет неустойки по ставке рефинансирования. Если сумма велика, будьте готовы к тому, что ваши действия придется отстаивать в суде. Принимается данная ставка при расчете штрафов и пеней по налогам. В 2017 году порядок расчета пеней по налогам не потерпел никаких изменений. Вводная информация: расчет пеней по налогам.

Для расчета пени за несвоевременное выполнение обязательств необходимо выполнить следующие действия Если пеня выражена двойной учетной ставки НБУ, полная формула расчета будет следующей. Порядок расчета пеней зафиксирован в ст. 75 НК РФ.

Калькулятор позволяет рассчитать пени по налогам (сборам, взносам), по невыплаченной вовремя заработной плате и пени за несвоевременную уплату коммунальных услуг.

В рассматриваемом случае расчет пени будет выглядеть следующим образом Таким образом, общая сумма пени за весь период просрочки уплаты НДФЛ составляет 10093 руб. Юридические калькуляторы Калькулятор расчёта неустойки (пени) по 1/300, 1/150 или 1/130 от ключевой ставки (ставки рефинансирования) ЦБ РФ.

П – сумма начисленной пени Н – сумма недоимки Р – ставка рефинансирования k – коэффициент кратности Д – количество дней. Пеней в налоговых правоотношениях признается денежная сумма, которую налогоплательщик должен выплатить в случае несвоевременной уплаты в бюджет налогов, сбором или сбором.

Порядок расчета пеней определен статьей 75 Налогового кодекса РФ.

В первые 30 дней все Например, организация выплатила НДФЛ с заработной платы вместо 31.03.2019 года 19 апреля.

Пени — это сумма денежных средств, рассчитанная по строго определенным правилам, которую нарушитель Поскольку с 2017 годы взносы были переданы от фондов в ФНС, правила по их уплате и начислении пени при просрочке теперь действуют и на них.

Порядок расчета пеней для всех налогов (сборов) одинаковый, поэтому данный калькулятор подходит для расчета пеней по всем налогам (сборам). Простой, удобный и быстрый калькулятор расчета пени по С помощью данного калькулятора можно рассчитать в онлайн режиме размер пеней по налогам при просрочке платежа по ним.

Ежемесячный платеж * процент + (срок просрочки*пеня). Понять, как производится расчет неустойки, может любой желающий. Рассмотрим, как рассчитать пени по налогам, пени при просрочке платежей, а также расскажем, когда их можно не платить. С 1 октября 2017 года изменился порядок расчета пеней по налоговой недоимке.

При несвоевременной уплате авансовых платежей по налогу также осуществляется начисление пеней. Таким образом, для осуществления подсчёта денежная сумма задолженности совмещается со сроком, когда надо было сделать уплату и датой реального погашения.

Калькулятор пеней поможет рассчитать штраф за просрочку при уплате налогов и взносов, коммунальных услуг, а также компенсацию за задержку при выплате заработной платы.

Как рассчитать пени по налогу – формула и порядок расчета

Калькулятор считает пени с учетом новых правил, вступивших в силу с 28.12.2018. Калькулятор пеней по налогам – особенности расчета описаны подробно в нашей статье. Например пени по договору, по ставке рефинансирования, согласно ст Расчет неустойки/штрафа по ставке рефинансирования проводится, по сути, если нет других условий.

Справка по расчету пеней: Пени рассчитывается на основании статьи 75 Налогового кодекса РФ —. Пени – денежная сумма, взимаемая с налогоплательщика в случае уплаты им налога в более поздние сроки, чем Иными словами, в случае просрочки платежа по налогу, налогоплательщику придется уплатить и пени, и штраф.

Источник: http://pseudomonau.ga/6200-raschet-peney-za-prosrochku-po-ndfl

Калькулятор расчет штрафов и пени

Калькулятор пеней по усн

Калькулятор расчет штрафов и пени полностью бесплатный. Регистрация и отправка СМС не нужна. Результат сразу.

С помощью этого онлайн-сервиса для ИП или этого онлайн-сервиса для организаций можно вести налоговый и бухучет на УСН и ЕНВД, формировать платежки, 4-ФСС, СЗВ, Единый расчет 2017 подавать любую отчетность через интернет и пр.(от 250 р/мес.). 30 дней бесплатно, при первой оплате(если переход по этим ссылкам с этого сайта) три месяца в подарок.

Результат расчёта

Пеня за неоплаченный налог(взнос) составит: 119.63 рублей

Порядок расчета:

(сумма налога: 23153.33 * дней неоплаты: 20 * ставка рефинансирования(в среднем): 7.75 / 300 / 100 = 119.63)

Ограничения по сумме

С 27 ноября 2018 года размер пени 119.63 не может быть выше размера недоимки 23153.33
Итого размер пени равен: 119.63

2019 год

С 7 сентября 2019 года ставку рефинансирования снизили с 7,25% до 7%.

С 29 июля 2019 года ставку рефинансирования снизили с 7,5% до 7,25%.

С 17 июня 2018 года ставку рефинансирования снизили с 7,75% до 7,5%.

2018 год

С 17 декабря 2018 года ставку рефинансирования подняли с 7,5% до 7,75%.

С 27 ноября 2018 года сумма пеней, начисленных на недоимку, не может превышать размер этой недоимки.

С 17 сентября 2018 года ставку рефинансирования подняли с 7,25% до 7,5%. Первое повышение ставки с 2014 года.

С 26 марта 2018 года ставку рефинансирования снизили с 7,5% до 7,25%.

С 12 февраля 2018 года ставку рефинансирования снизили с 7,75% до 7,5%.

2017 год

С 1 октября 2017 года Пени для Организаций(для ИП и физ.лиц – нет) будут считать по новым правилам. С 1 по 30 день они как и прежде будут 1/300 от ставки рефинансирования, а с 31-го дня 1/150(вырастут в 2 раза)(30 ноября 2016 г. № 401-ФЗ).

С 18 декабря 2017 года ставку рефинансирования снизили с 8,25% до 7,75%.

С 30 октября 2017 года ставку рефинансирования снизили с 8,5% до 8,25%.

С 18 сентября 2017 года ставку рефинансирования снизили с 9% до 8,5%.

С 19 июня 2017 года ставку рефинансирования снизили с 9,25% до 9%.

Со 2 мая 2017 года ставку рефинансирования снизили с 9,75% до 9,25%.

C 27 марта 2017 года ставку рефинансирования снизили с 10% до 9,75%.

2016 год

С 2016 года пени вырастут на 33,33%! С 1 января 2016 года ставку рефинансирования(с 14 сентября 2012 г. – 8,25%) отдельно считать не будут и приравнивают к ключевой ставке(сейчас она 11%).

С 14 июня 2016 года ставка рефинансирования равна 10,5%(снизили на 0,5%).

С 19 сентября 2016 года ставка рефинансирования равна 10%(снизили на 0,5%).

Как платить?

Если вы сдали отчетность и заметили что занизили налог то нужно самостоятельно исчислить и заплатить пени чтобы избежать штрафа. В остальных случаях, пени должна выставить сама налоговая или фонд.

Контролирующие органы вправе что-то взыскать в виде штрафов и пеней, но не обязаны. Часто за маленькие нарушения(особенно впервые) не штрафуют.

Если при перечисления налога или взноса вы ошиблись в КБК или другом реквизите который не помешал “упасть” деньгам на счет ИФНС, то недоимки не возникает. Пени начислять не вправе. Нужно только уточнить платёж.

Для уплаты штрафа или пени достаточно платить по обычной платёжке, как и налог, но при этом заменить 1 или 2 цифры в КБК. Например, УСН налог – 182 1 05 01011 01 1000 110 (исходный).

КБК для перечисления пени(меняем 6 и 7 цифру справа в КБК) по налогу 182 1 05 01011 01 2100 110 – для уплаты пеней, 182 1 05 01011 01 2200 110 – для процентов.

КБК для перечисления штрафа(меняем 7 цифру справа в КБК) по налогу – 182 1 05 01011 01 3000 110

Уголовная

Такая ответственность наступает при накоплении определённой суммы неуплаты.

ИП

С помощью этого онлайн-сервиса можно вести налоговый учет на УСН и ЕНВД, формировать платежки, 4-ФСС, Единый расчет, СЗВ-М, подавать любую отчетность через интернет и пр.(от 325 р/мес.). 30 дней бесплатно. При первой оплате по этой ссылке три месяца в подарок.. Для вновь созданных ИП сейчас первый год на тарифе Премиум в подарок (бесплатно).

Нарушение- Сумма недоплаченных налогов – Сумма доходов (уклонения)Возможные наказания
Уклонение от уплаты налогов(сборов) в крупном размере (Ст. 198 п.1 УК)– от 0,9 млн руб. за три года, и при этом сумма недоимки превышает  10 процентов от налога к уплате;– от 2,7 млн руб.– штраф от 100 тыс. до 300 тыс. руб. или в размере зарплаты виновника за 1-2 года;– принудительные работы на срок до 2 лет);–арест на срок до 6 месяцев;–лишение свободы на срок до 1 годаЕсли ИП полностью уплатит суммы недоимки(налогов) и пеней, а также суммы штрафа, то он освобождается от уголовного преследования(но только если это его первое подобное обвинение) (Ст. 198 п.3. УК)
Уклонение от уплаты налогов(сборов) в особо крупном размере (Ст. 198 п.2. (б) УК)– от 4,5 млн руб. за три года, и при этом сумма недоимки превышает  20 процентов от налога к уплате;– от 30,5 млн руб.– штраф от 200 тыс. до 500 тыс. руб. или в размере зарплаты виновника за 1,5-3 года;– принудительные работы на срок до 3 лет;–лишение свободы на срок до 3 лет

Юр.лица

Нарушение- Сумма недоплаченных налогов – Сумма доходов (уклонения)Возможные наказания
Уклонение от уплаты налогов(сборов) в крупном размере (Ст. 199.1 УК)– от 5 млн руб. за три года, и при этом сумма недоимки превышает  25 процентов от налога к уплате;– от 15 млн руб.– штраф от 100 тыс. до 300 тыс. руб. или в размере зарплаты виновника за 1-2 года;– принудительные работы на срок до 2 лет с лишением права занимать определенные должности на срок до 3 лет (или без него);–арест на срок до 6 месяцев;–лишение свободы на срок до 2 лет с лишением права занимать определенные должности на срок до 3 лет (или без него)Если директор полностью уплатит суммы недоимки(налогов) и пеней, а также суммы штрафа, то он освобождается от уголовного преследования(но только если это его первое подобное обвинение) (Ст. 199 п.2. УК)
Уклонение от уплаты налогов(сборов), совершенное группой лиц по предварительному сговору (Ст. 199.2 (a) УК)– от 5 млн руб. за три года, и при этом сумма недоимки превышает  25 процентов от налога к уплате;– от 15 млн руб.– штраф от 200 тыс. до 500 тыс. руб. или в размере зарплаты виновника за 1-3 года;– принудительные работы на срок до 5 лет с лишением права занимать определенные должности на срок до 3 лет (или без него);–лишение свободы на срок до 6 лет с лишением права занимать определенные должности на срок до 3 лет (или без него)
Уклонение от уплаты налогов(сборов) в особо крупном размере (Ст. 199.2 (б) УК)– от 15 млн руб. за три года, и при этом сумма недоимки превышает  50 процентов от налога к уплате;– от 45 млн руб.

Налоговая

Статья 122 НК РФ – Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора)

1. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора) в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога (сбора) или других неправомерных действий (бездействия) влекут взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора).

Пени

Штрафы бывают за декларацию и другие нарушения. За просроченные платежи(если отчетность сдана) – только пени(исключение: когда был специально скрыт налог).

При неуплате налогов или платежей в ПФР в срок предусмотрена пеня в размере 1/300, умноженная на ставку рефинансирования в день.

НДФЛ

Неправомерное неудержание и (или) неперечисление (неполное удержание и (или) перечисление) в установленный настоящим Кодексом срок сумм налога(НДФЛ за работника или при аренде у физ.лица и пр.), подлежащего удержанию и перечислению налоговым агентом, влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от суммы, подлежащей удержанию и (или) перечислению(ст. 123 НК).

ЕРСВ

Штраф за отчетность Единый расчет по страховым взносам(ЕРСВ) “1)если прошло менее 180 дней 5 процентов неуплаченной суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.” 2)если прошло более 180 дней 30% от суммы + 10% за каждый месяц (27.07.2010 № 229-ФЗ). Т.е. если вы налог УСН заплатили, а декларацию не сдали то штраф – 1000 рублей. Штрафы и пени в декларации не отображается.

Из платных сервисов рекомендую этот от 333 р./месяц(30 дней бесплатно). Возможность всё по зарплате и работникам(в т.ч. 4-ФСС, РСВ-1, 2-НДФЛ) вести в интернете, а также отправлять отчетность через интернет. C 2015 года компании со средней численностью 25(было 50) и более человек обязаны сдавать отчетность через интернет.

Сумму штрафа за несвоевременную сдачу ЕРСВ нужно рассчитывать и распределить отдельно по каждому виду обязательного страхования в соответствии с тарифом (письмо ФНС России от 5 мая 2017 г. № ПА-4-11/8641). Например штраф 1000 руб а страховые взносы 30%(1000 р.

) – 22 процента относим на обязательное пенсионное страхование(733,33 руб), 5,1 процента – на обязательное медицинское страхование(170 руб) и 2,9% – на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством(96,67 руб).

4-ФСС

Штраф за отчетность в ФСС 5 % суммы страховых взносов, начисленной к уплате за последние три месяца отчетного (расчетного) периода, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для его представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Декларации в налоговую

Штраф за несвоевременно сданную Декларации в налоговую: “1)если прошло менее 180 дней 5 процентов неуплаченной суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.” 2)если прошло более 180 дней 30% от суммы + 10% за каждый месяц (27.07.2010 № 229-ФЗ). Т.е. если вы налог УСН заплатили, а декларацию не сдали то штраф – 1000 рублей. Штрафы и пени в декларации не отображается.

Актуальную нулевую УСН вы можете сформировать и отправить в ИФНС онлайн с помощью этого сервиса. При этом сделать вы это можете абсолютно бесплатно.

Штраф за не предоставленную в срок декларацию рассчитывается из суммы неоплаченного в срок налога. Минфин считает, что если налог оплачен, то штраф за просроченную отчетность не взимается, однако, налоговые и ФАС считают, что тогда должен взиматься минимальный штраф – 1000 рублей.(ст. 119 НК)

Также на должностных лиц: Штраф за несвоевременно сданную Декларацию в налоговую: “Нарушение установленных законодательством о налогах и сборах сроков представления налоговой декларации в налоговый орган по месту учета – влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от трехсот до пятисот рублей.”(статья 15.5 КОАП). Отметим, что ИП также несут административную ответственность как должностные лица.

Через 10 дней просрочки налоговая вправе заблокировать расчетный счет (п. 3 ст. 76 НК РФ).

Другие

Штраф за Среднесписочную в налоговую не в срок: 200 рублей(она относится к статистическим данным).

Штраф за 2-НДФЛ не в срок – 200 рублей за каждую справку (НК статья 126 п.1). С 2016 года вводят новый штраф 500 рублей за каждый документ для налоговых агентов, предоставивших недостоверные данные. Однако, если ошибка была обнаружена и исправлена(подана уточнёнка) до решения о штрафе, то данный штраф ИФНС применять не вправе.

Штраф за непредставление(опоздание) с формой 6-НДФЛ – 1000 рублей за каждый месяц. Через 10 дней после просрочки ИФНС вправе заблокировать расчетный счет приостановив по нему операции. С 2016 года вводят новый штраф 500 рублей за каждый документ(2-НДФЛ и 6-НДФЛ) для налоговых агентов, предоставивших недостоверные данные.

Однако, если ошибка была обнаружена и исправлена(подана уточненка) до решения о штрафе, то данный штраф ИФНС применять не вправе.

Из платных сервисов рекомендую этот от 333 р./месяц(30 дней бесплатно). Возможность всё по зарплате и работникам(в т.ч. 4-ФСС, РСВ-1, 2-НДФЛ) вести в интернете, а также отправлять отчетность через интернет. C 2015 года компании со средней численностью 25(было 50) и более человек обязаны сдавать отчетность через интернет.

Согласно статье 113 НК РФ срок давности по штрафам перед налоговой составляет три года со дня его нарушения, либо со дня окончания налогового периода. Также налоговая не может требовать для проверки отчетность сроком более трех лет со дня окончания налогового периода. Т.е. в 2018 году это года – 2018, 2017, 2016, 2015.

Налоговый кодекс не распространяется на ПФР и ФСС и для этих фондов(их взносов) сроков исковой давности не существует. По таким взносам требование об уплате предъявляется “не позднее трех месяцев со дня выявления недоимки”(ст. 70 НК РФ). Могут попросить долг за любой период.

Организацию ждет штраф, если она в течение 5 дней не подаст разъяснения или уточненку если:

  • нашли расхождения между отчетностью и другими данными, которые есть у ИФНС либо другие ошибки, противоречивые данные в отчетности;
  • организация уменьшила налог(сбор) в уточненке;
  • просят обосновать убыток в декларации (п. 3 ст. 88 НК РФ).

Штраф 5 000 за первое нарушение и 20 000 за последующие в течение календарного года(п. 1 и п. 2 ст. 129.1 НК РФ).

Сроки уплаты

Сроки уплаты налогов и страховых сборов, подачи налоговых деклараций и отчетов.

Источник: https://ipipip.ru/shtrafi/

Рассчитать пени по усн калькулятор 2019

Калькулятор пеней по усн

В статью 75 Налогового кодекса РФ «Пеня» внесены изменения. Согласно налоговому законодательству расчет пеней производится в процентах от неуплаченной суммы налога за каждый календарный день просрочки исполнения обязательства.

Расчет пеней калькулятор онлайн – книга

В статью 75 Налогового кодекса РФ «Пеня» внесены изменения. Согласно налоговому законодательству расчет пеней производится в процентах от неуплаченной суммы налога за каждый календарный день просрочки исполнения обязательства.

Поэтому в 2019 году считать пени по налогам и взносам бухгалтеры должны по новым правилам. Пеня – это сумма, которую налогоплательщик обязан уплатить в бюджет в случае несвоевременной оплаты налогов (п. Для индивидуальных предпринимателей, ставка пеней равна 1/300 действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Эта ставка действует независимо от срока просрочки.

Так, если налог не уплачен в течение 30 календарных дней, то к недоимке применяется ставка 1/300 действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Если просрочка уплаты налога составила 32 календарных дня, то расчет производится следующим образом: 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ применяется к задолженности сроком до 30 календарных дней (включительно) 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ по задолженности, начиная с 31 календарного дня. Для задолженности, которая образовалась ранее (до 1 октября 2017 года), предусмотрен иное, «старое» правило.

Онлайн калькулятор для расчёта пеней по налогам в 2019 году

Следует указать, что такой порядок расчета пеней применяется к недоимкам, возникшим после 1 октября 2017 года (п. Пени для компаний исчисляются, исходя из 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки независимо от ее продолжительности (Письмо Минфина России от № 03-02-07/1/60904).

Если налоговые инспекторы допустили ошибку в расчетах пеней, то молчать не стоит. Ведь налоговые инспекторы не вправе начислять пени по ставке 1/150 по задолженности, возникшей до 1 октября 2017 года.

  • ФНС с этим согласна (Решение по жалобе от № СА-4-9/19520@).
  • Согласно документу «сумма пеней, начисленных на недоимку, не может превышать размер этой недоимки». Пример 2 Организация недоплатила налог в размере 21 530 руб.
  • Из этого можно сделать два вывода по изменениям: На практике новые правила исключают ситуацию, когда сумма пеней превышает задолженность по налогам. Ниже представлены примеры расчета пеней по новым правлам. Расчет пеней к уплате за 22 дня просрочки (период с 25 февраля по 18 марта): 21 530 руб. Период расчета пеней с 1 апреля по 30 апреля 2019 года.

Пример 1 Организация недоплатила налог в размере 21 530 руб.

Нередко у бухгалтеров возникает необходимость самостоятельно рассчитать пени по налогам.

Калькулятор пеней 2019 Формула расчета пеней по налогам КБК

В таком случае можно избежать штрафа за недоимку по налогу. Процентная ставка рассчитывается исходя из действующей ставки рефинансирования.

  • В зависимости от периода просрочки по налогу применяется ставка либо в размере одной трехсотой ставки рефинансирования, либо — в размере одной стопятидесятой.
  • В зависимости от положений учетной политики отразить пени можно на счете 91 или 99.
  • Соответственно, бухгалтер должен сделать выбор в пользу тех проводок, которые не противоречат принятым правилам учета.

Если пени принято учитывать на счете 91, проводки будут такими: Дебет 91-2 Кредит 68 — начислены пени; Дебет 99 Кредит 68 — отражено постоянное налоговое обязательство.

Если пеня учитывается на счете 99, нужно отразить операцию следующим образом: Дебет 99 Кредит 68 — начислены пени.

Калькулятор пеней – nalog-

Чтобы не запутаться в расчетах итоговой суммы пеней и учесть все нюансы законодательства, воспользуйтесь специальным калькулятором.

Калькулятор представляет собой небольшую таблицу со специальными ячейками. Для начала выберите вид должника: ИП или юридическое лицо.

Далее в соответствующие окна введите: Обязательно обратите внимание на поле «Включить в просрочку день оплаты». Мнение Минфина, судов и ФНС многие годы расходится.

Онлайн калькулятор для расчета УСН 6%, 15%, пени – nalog

Если поставите галочку, то калькулятор при расчете пеней учтет день, когда недоимка погашена. Если не хотите доказывать свою правоту в суде и сумма пеней невелика, рекомендуем поставить галочку.

В таком случае сумма пеней будет больше, но претензий от ФНС точно не будет.

  • Если не учитывать день погашения просрочки, возможно, придется отстаивать позицию компании в суде. Ключевая ставка, действовавшая в этот период, равна 7,25 %.
  • ООО «Рыбка» должно было уплатить НДС в сумме 21 345 рублей не позднее . Бухгалтер воспользовался онлайн калькулятором, ввел все данные в нужные ячейки и получил такой расчет: 21 345 рублей × 19 дней × 7,25 % / 300 = 98,01 рубля.
  • Именно 98,01 рубля ООО «Рыбка» перечислило ФНС вместе с суммой просроченного НДС.
  • Важно помнить, что в платежке на уплату пеней нужно указывать соответствующий КБК.

Обращаю Ваше внимание, что калькулятор работает в ознакомительном режиме. Он предназначен для того, чтобы понять, как считается налог по УСН. Например, при расчете будущей нагрузки по налогам и взносам.

Та самая статья из видео выше, в которой рассказываю принцип расчета налога по УСН: https://dmitry-robionek.ru/kak-schitat-nalog-ip-na-usn-6-procentov Добавил возможность указать свою ставку налога по УСН в пределах от 0% до 6%.

(по-умолчанию указано 6%) Подразумевается, что ставка налога по УСН постоянна в течение всего расчетного периода.

Для компаний – ставка зависит от срока задолженности.

Пониженные ставки по УСН применяют в некоторых регионах России. А нулевая ставка используется теми ИП, которые находятся на налоговых каникулах.

Калькулятор пеней – Главбух

Обратите внимание, что вносить нужно фактические данные.

  • С учетом реальной даты платежей по доходам и взносам.
  • На основе квартальных платежей калькулятор автоматически посчитает накопительным итогом во второй, нижней таблице.
  • Обратите внимание, что калькулятор считает как должно быть.
  • То есть, сколько Вы должны были платить исходя из значений по доходам и оплаченным взносам на обязательное страхование.

Но в верхней таблице вносим фактические доходы и платежи по страховым взносам с учетом даты платежа.

Налоговые и иные калькуляторы для юридических лиц

То есть, если заплатили на обязательное пенсионное страхование некую сумму в феврале, то и заносим эти данные в первый квартал.

  • Калькулятор не учитывает всевозможные переплаты/недоплаты по взносам, налогам, штрафам и т.д.
  • Повторюсь, что сейчас калькулятор работает в тестовом режиме.

Источник: http://libart.spb.ru/kodeks/rasschitat-peni-po-usn-kalkulyator-2019

Калькулятор пеней 2019 | Формула расчета пеней по налогам | КБК для уплаты пени — Контур.Бухгалтерия

Калькулятор пеней по усн

Руководители бизнеса и бухгалтеры, даже самые добросовестные, вынуждены иногда платить пени. Что это такое, почему их нужно платить, как рассчитать пени и какие дни включать в расчет, — расскажем в статье. А еще вы сможете бесплатно рассчитать пени с помощью нашего онлайн-калькулятора.

Что такое пени

Пени по налогам и взносам — это штрафные санкции за просрочку или неполную (частичную) уплату налогов или взносов.

Можно сказать, что это вид неустойки за невыполнение обязательств по уплате налогов, также они начисляются за неуплату коммунальных платежей или алиментов, поставок по договору.

Но нас в этой статье интересуют налоговые пени, их назначение, расчет и уплата регламентированы в ст. 75 НК РФ.

https://www.youtube.com/watch?v=stA8qHKxFN8

У налоговых платежей есть строгие сроки. При нарушении сроков налоговая служба начисляет пени, которые будут расти до полной уплаты налога. Чтобы остановить рост пеней, скорее заплатите налоги или взносы. Пеня составляет процент от неуплаченной суммы, и начисляется за каждый день просрочки платежа. Для их расчета нужно знать ключевую ставку Центробанка на момент нарушения.

Кто рассчитывает пени

Если налогоплательщик или работодатель вовремя не перечислил налог или взносы, ему начисляются пени. Чтобы уплатить пени, придется дождаться требования из ИФНС, которая сама должна установить факт неуплаты и начислить пени.

Если налогоплательщик увидел недоимку по налогу и планирует ее закрыть, нужно действовать в таком порядке:

  • рассчитайте сумму пеней самостоятельно;
  • уплатите сумму недоимки и пеней;
  • отправьте уточненную декларацию.

В таком случае налогоплательщик избежит штрафа (см. п. 1 и п. 4 ст. 81 НК РФ). Если вы сначала отправите уточненку и только потом заплатите недоимку и пени, налоговая назначит штраф.

За какие дни начисляются пени

Первым днем начисления пеней считается следующий день после окончания срока уплаты налога или взносов. По поводу последнего дня для начисления пеней у чиновников есть расхождения.

ФНС разъяснила, что пени перестают начислять на следующий день после уплаты, а значит день уплаты включается в расчет пеней. Однако есть письмо Минфина о том, что начислять пени за день уплаты недоимки не нужно. Это письмо не направляли налоговикам для обязательного применения, так что руководствоваться этими объяснениями можно на свой страх и риск.

Если сумма пеней за день небольшая, безопаснее включить день уплаты в расчет пеней. Если сумма велика, будьте готовы к тому, что ваши действия придется отстаивать в суде. Кроме того, налогоплательщик может письменным запросом уточнить порядок расчета у Минфина, чтобы опираться в расчетах на официальный ответ.

Как рассчитать пени

Размер пеней зависит от ставки рефинансирования (или ключевой ставки Центробанка). Сумма рассчитывается по-разному для ИП и организаций, а также зависит от числа дней просрочки. Все ИП с любым числом дней просрочки и организации с просрочкой до 30 дней включительно рассчитывают пени от 1/300 ставки рефинансирования:

Сумма недоимки * (Ключевая ставка ЦБ РФ на период нарушения / 300) * Число дней просрочки

Если просрочка организации составила 31 день и больше, рассчитывайте пени так:

  1. Сначала исчисляем пени за первые 30 дней просрочки: Сумма недоимки * (Ключевая ставка ЦБ РФ на период нарушения / 300) * 30
  2. Затем исчисляем пени за последующие дни просрочки: Сумма недоимки * (Ключевая ставка ЦБ РФ на период нарушения / 150) * Число дней просрочки с 31 дня
  3. Суммируем оба значения.

Кбк для перечисления пеней в 2017 и 2018 годах

  • Пенсионное страхование — 182 1 02 02010 06 2110 160
  • Медицинское страхование — 182 1 02 02101 08 2013 160
  • Страхование по нетрудоспособности и материнству — 182 1 02 02090 07 2110 160
  • Страхование на травматизм — 393 1 02 02050 07 2100 160
  • Налог на прибыль в фед. бюджет — 182 1 01 01011 01 1000 110
  • Налог на прибыль в рег. бюджет — 182 1 01 01012 02 1000 110
  • НДС — 182 1 03 01000 01 1000 110
  • Налог по имуществу, кроме ЕСГС — 182 1 06 02020 02 1000 110
  • Налог по имуществу, входящему в ЕСГС — 182 1 06 02020 02 1000 110
  • НДФЛ (и ИП “за себя”) – 182 1 01 02020 01 1000 110
  • УСН “доходы” – 182 1 05 01011 01 1000 110
  • УСН “доходы-расходы” и минимальный налог — 182 1 05 01021 01 1000 110
  • ЕНВД — 182 1 05 02010 02 1000 110

Когда можно не платить пени

В некоторых случаях пени не начисляются. Например, когда счет налогоплательщика заблокирован или деньги арестованы по постановлению суда. Или когда при расчете налогов или взносов бизнесмен руководствовался постановлением суда.

Также вы избежите пеней, если недоимка возникла из-за ошибки в платежке, которую можно исправить уточнением платежа, — в этом случае пени сторнируются. Ошибка исправляется уточнением, если она не связана с неверным указанием номера счета, банка получателя или КБК.

Как рассчитать пени на онлайн-калькуляторе

Рассчитайте пени с помощью нашего бесплатного калькулятора. Расчеты займут меньше минуты.

4,7

Инструкция по использованию калькулятора пеней

В левой части калькулятора укажите форму собственности — ИП или юрлицо, а также сумму задолженности, с которой начислялись пени.

Затем укажите последний срок уплаты налога или взноса (в который вам не удалось уложиться) и фактический срок уплаты недоимки.

Примите решение, будете ли вы включать день уплаты недоимки в расчет пеней (напоминаем, включить этот день в расчеты — наименее рискованный вариант с точки зрения возможных претензий налоговой).

Остается только нажать кнопку “Рассчитать” – и вы увидите результат в правой части калькулятора. После всех расчетов вы сможете распечатать результат прямо из калькулятора, нажав появившуюся кнопку “Напечатать”.

Легко ведите учет, начисляйте зарплату, автоматически формируйте отчетность и отправляйте ее онлайн. Сервис напомнит о важных задачах и датах, обновляется автоматически, доступен из любого места, где есть интернет. Протестируйте возможности Контур.Бухгалтерии бесплатно в течение 14 дней.

Попробовать бесплатно

Источник: https://www.b-kontur.ru/profi/kalkulyator-peney

Споров нет
Добавить комментарий